Eurosar.ru

Авто журнал
0 просмотров
Рейтинг статьи
1 звезда2 звезды3 звезды4 звезды5 звезд
Загрузка...

Как найти квитанцию на налог имущество физических лиц

Налоговое уведомление — 2019: кто его получит и что там нового

Скоро владельцы недвижимости и транспорта в России начнут получать уведомления с начисленными налогами за 2018 год. ФНС уже сообщила о старте кампании по информированию налогоплательщиков о том, сколько они должны государству. Налоговые уведомления постепенно начнут приходить по почте и в личные кабинеты. С этого года в них кое-что изменится, и это стоит учитывать при проверке начислений, чтобы не заплатить в бюджет лишнего.

Даже если у вас пока нет уведомления, откладывать на налоги можно уже сейчас, чтобы в ноябре не пришлось тратить всю сумму сразу. Вот что стоит знать о начислениях имущественных налогов в этом году.

Владельцам квартир, домов и участков о налогах

В 2019 году есть несколько новостей о налогах на имущество:

  1. Скоро начнут приходить уведомления с начисленными суммами. Ищите их в личных кабинетах и на почте.
  2. Уведомление может не прийти, а виноваты будете вы. Еще и штраф начислят. Проверьте, знает ли налоговая о вашем имуществе.
  3. При начислении налогов за 2018 год применят новые льготы и вычеты, но льготники должны сообщить налоговой о своих правах. Еще не поздно это сделать.
  4. Если в уведомлении не учтут льготу, можно напомнить о ней даже после начислений. Налог пересчитают, а уведомление заменят на новое.
  5. Заполненные квитанции больше не присылают.
  6. Платить имущественные налоги можно до того, как придет уведомление, — авансом через личный кабинет.

Поделитесь с близкими, чтобы все узнали и никто не переплатил:

Предупредить родных в вотсапе

О каких уведомлениях речь?

Владельцы недвижимости и транспорта должны платить имущественные налоги: земельный, транспортный и налог на имущество. Эти налоги не нужно считать самостоятельно: их начисляет налоговая. Суммы имущественных налогов указывают в уведомлениях, которые присылают собственникам квартир, домов, участков и машин. Это налоговое уведомление одно для всех имущественных налогов. Еще там могут указать НДФЛ, который не смогли удержать.

В 2019 году пришлют уведомления с налогами за 2018 год. Эти суммы нужно заплатить до 2 декабря.

Когда должно прийти налоговое уведомление за 2018 год?

Уведомления должны прийти не позднее чем за 30 дней до срока уплаты налога. Это значит, что документы с начисленными суммами все получат до конца октября: кому-то придет уже в августе, а кто-то получит в последние дни. Но у всех останется еще месяц, чтобы заплатить налог.

Каким способом присылают уведомления?

Есть два способа получить уведомление, из которых по умолчанию будет действовать какой-то один:

  1. в личный кабинет налогоплательщика на сайте nalog.ru. Если есть личный кабинет, уведомление придет именно туда, но можно написать заявление, чтобы документы все равно отправляли почтой;
  2. по почте — если нет личного кабинета или была просьба присылать уведомления на бумаге.

Еще уведомление можно забрать лично в налоговой инспекции. Например, если оно пришло через сайт, а туда нет доступа. Иногда дети заводят личные кабинеты родителям, чтобы помочь с декларациями, вычетами или льготами, а когда дело доходит до уведомлений, выясняется, что пароль уже сброшен и надо заново идти в инспекцию. Тогда родители могут сходить за уведомлением сами, но по умолчанию по почте оно не придет.

Когда уведомления не будет?

Налоговые уведомления должны прийти всем собственникам имущества, которые что-то должны государству. Если у пенсионера есть 10 соток земли, семья купила машину в кредит или квартиру в ипотеку — им начислят имущественные налоги.

Но кто-то уведомления не получит. Вот в каких случаях их не пришлют.

Нет имущества, за которое нужно платить налог. Например, квартира оформлена на жену: тогда ей придет уведомление, а мужу нет. Хотя они в браке, вместе платят ипотеку и квартира общая. Или жилье съемное: арендаторы пользуются им, но платить налог они не должны — уведомление им не придет, его получит собственник.

Есть имущество, но нет налога. При начислении применяют вычеты и льготы. В результате может оказаться, что у пенсионера есть участок, а платить за него не нужно, потому что 6 соток земельным налогом не облагаются. Или у многодетной семьи квартира, а благодаря новой льготе платить налог на имущество за нее теперь не придется. Тогда и уведомление не присылают.

Начисленный налог меньше 100 рублей. Уведомления с такими суммами тоже не шлют, и платить в текущем году не придется, это не будет просрочкой. Налоговая подождет, пока сумма станет больше 100 рублей, и тогда пришлет начисления за два или три года. Но если подходит срок, когда 70 рублей превратятся в безнадежную задолженность и взыскать их уже не получится, то уведомление обязательно пришлют и надо будет заплатить.

Налоговая не знает об имуществе. Сейчас такое — большая редкость: обычно налоговая узнает о покупке квартиры или машины очень быстро. Вы еще не успели порадоваться покупке, а в личном кабинете уже отражается информация об имуществе. Но если что-то пойдет не так и Росреестр с ГИБДД не передадут данные, за это ответит налогоплательщик. Проверьте свой личный кабинет: все ли имущество, которым вы владели в 2018 году, там отображается. Если нет, нужно подать в налоговую уведомление до 31 декабря 2019 года — на бумаге или через личный кабинет. Потому что рано или поздно об имуществе все равно узнают и налог начислят, но уже вместе со штрафом 20%. Не знает налоговая — а деньги теряете вы.

Если уведомление пока не пришло — это нормально. До 1 ноября ничего предпринимать не нужно. А вот потом стоит разобраться, чтобы не пропустить срок уплаты. Письмо могло прийти бабушке по почте, а она не заметила и не пошла его получать. Считается, что она все равно его получила и должна заплатить налог, а бабушка и не в курсе. Помогите бабушке разобраться с налогами.

Какие льготы появились в расчетах за 2018 год?

В 2019 году появились новые льготы по имущественным налогам. Но применять их будут уже при начислениях за 2018 год. То есть в новых уведомлениях эти льготы должны учесть. Но только если налоговая о них знает: она получила информацию по своим каналам или есть заявление от льготника. Может быть такое, что право на льготу есть, а ее не применили: налоговая не в курсе, что учитель в 50 лет уже на пенсии, а у собственника квартиры родился третий ребенок.

Как можно уменьшить имущественные налоги с 2018 года

Налог на имуществоЗемельный налогТранспортный налог
Для некоторых регионов используют понижающие коэффициенты при расчете налога по кадастровой стоимостиЕсли есть повод для перерасчета налога, в большую сторону он не изменитсяНе нужно платить за угнанные машины, даже если они уже не в розыске
В 49 регионах, где кадастровую стоимость используют больше двух лет, налог не вырастет больше чем на 10%Налог по кадастровой стоимости не может расти больше чем на 10% за год
У многодетных дополнительные вычеты за квартиру и домМногодетные не платят за 6 соток — только за превышение
Не нужно платить за снесенное, разрушенное и сгоревшее имущество

Некоторые льготы и вычеты дают без заявления. Но только если у налоговой есть информация о таком праве, а ее может и не быть. Проверяйте в уведомлении, учтена ли льгота, и сообщайте налоговой, если она не в курсе. Пересчитать налог в сторону уменьшения никогда не поздно, в личном кабинете это делается за две минуты.

Внимание, предпенсионеры! У вас тоже есть льготы по имущественным налогам, но применять их начнут только с 2019 года. В уведомлениях за 2018 год право на льготу за 6 соток или освобождение от налога на одну квартиру не учтут.

Что делать, если льгота не учтена и налог завышен?

Даже если уже пришло уведомление и начислен налог, все равно можно подать заявление о льготе или сообщить об ошибке в начислениях. Налог пересчитают. Если он уже уплачен, появится переплата, которую можно вернуть себе на счет.

Помогите родителям проверить их начисления и льготы. Иногда пенсионер даже не подозревает, что ему не предоставили льготу и копится задолженность за квартиру. Это выясняется, когда приходит требование — а там уже недоимка и пени. Но даже с опозданием можно подать заявление на льготу — и все пересчитают за прошлые годы. Не молчите, если вам начислили то, чего не должно быть.

Ничего не подозревающей пенсионерке в возрасте 55 лет пришло требование об уплате налога на квартиру за 2017 год. Но налога быть не должно: женщина на пенсии по выслуге уже 10 лет Заявление о праве на льготу подали в апреле, через 20 дней налоговая ее подтвердила, а начисления за квартиру аннулировали. Больше пенсионерке подавать ничего не нужно: этот налог ей начислять перестанут и за следующие годы Пенсионерка не знала о праве на льготу и заплатила налог по требованию. Теперь он отображается как переплата. Но деньги не пропадут: их можно вернуть

В уведомлении есть ошибки. Как их исправить?

В уведомлении могут быть какие угодно ошибки и неточности. Если налоговая что-то написала, это еще не значит, что так и есть. Обо всем, что кажется странным или неправильным, нужно сообщить:

Ошибки исправят, а налог пересчитают даже задним числом.

Почему нет квитанций для уплаты налога?

Раньше вместе с уведомлением присылали квитанции. С ними можно было пойти в банк, передать родственникам для оплаты или отсканировать по штрихкоду через приложение. С 2019 года квитанции к уведомлениям не прикладывают, а указывают только реквизиты.

Если мама или дедушка испугались, что в письме нет квитанций, помогите им разобраться с оплатой. Отсутствие квитанций не означает, что ничего не нужно платить.

Даже если нет приложения и интернет-банка, можно оплатить по реквизитам в любом отделении или на сайте налоговой. Платить имущественные налоги можно за кого угодно с любой карты. Например, дочь может заплатить за отца, внук — за бабушку, а муж — за жену.

Как начать платить налоги, если уведомления пока нет?

Имущественные налоги можно платить авансом. Даже если вы пока не знаете, какую сумму вам начислят, уже можно вносить платежи — например частями, чтобы потом не отдавать всю сумму.

Или вы точно знаете, что транспортный налог за вашу машину — 3000 Р в год. Если вносить по 1000 Р в месяц, для бюджета будет не так заметно, а к декабрю деньги уже будут в кошельке и их автоматически спишут в счет начислений.

Налог еще не начислен, а часть суммы уже выплачена авансом. Этого хватит, чтобы погасить налог за дом. Общая сумма начислений к декабрю составит около 8 тысяч рублей, но если платить постепенно, будет не так заметно для бюджета

Это удобно, если нет силы воли копить деньги на отдельном счете в банке. Из авансового кошелька их вывести сложнее.

Налог на имущество: как избежать штрафов и кому можно не платить?

Срок уплаты имущественных налогов за 2018 год — 2 декабря 2019 года. Это значит, что у обладателей квартир и земельных участков осталось менее двух недель для исполнения своего долга перед государством. Поскольку внесение налоговых платежей за недвижимость является обязанностью собственника, за ее неисполнение закон предусматривает санкции. Но какая именно ответственность ждет неплательщиков и можно ли ее избежать?

Кто признается налогоплательщиком?

Как пояснили в Управлении Федеральной налоговой службы по Нижегородской области, плательщиками налога являются организации, имеющие на своем балансе имущество, признаваемое объектом налогообложения. В данном случае налог исчисляется исходя из среднегодовой стоимости имущества. Также к числу плательщиков относятся собственники, если их объекты недвижимости включены региональными законами в Перечень объектов, в отношении которых налог исчисляется исходя из кадастровой стоимости.

Налог на имущество организаций в Нижегородской области установлен Налоговым кодексом Российской Федерации и Законом Нижегородской области от 27.11.2003 № 109-З «О налоге на имущество организаций». Ставки по налогу на имущество граждан устанавливаются местными органами самоуправления и не могут превышать пределы, установленные НК РФ (2% от кадастровой стоимости).

В то же время предельные размеры ставок могут быть уменьшены до нуля или увеличены, но не более чем в три раза, нормативными правовыми актами представительных органов муниципальных образований.

Скриншот: nalog.ru

Какая ответственность установлена за неуплату налога?

Согласно действующему законодательству, неуплата налога карается пенями и штрафами (и это самое малое, что может ожидать должника). Пеня представляет собой санкцию в виде увеличения суммы к уплате за каждый день просрочки (1/300 ставки рефинансирования ЦБ от долга). Штраф — это также разновидность наказания для неплательщика, но исчисляемая в фиксированной величине (20–40% от неуплаченной суммы налога).

Юрист юридической службы «Единый центр защиты» Дмитрий Першин рассказал, что наиболее «популярным» следствием неоплаты налога на имущество является инициация судебного производства от лица налоговой службы, которая при взыскании задолженности к сумме неоплаченного налога прибавляет начисленные пени и неустойки в процентах из расчета 1/300 ставки рефинансирования ЦБ РФ, умноженной на суммы неоплаченного в срок налога и количество дней просрочки. Штрафы устанавливаются и рассчитываются отдельно.

По общей практике, за неуплату налога граждане могут заплатить 20% от суммы неоплаченного налога. При этом существует определенное правило, согласно которому указанный штраф не платится, а заменяется на пени, если сумма налога указана в уведомлении, но просто не перечислена в бюджет государства. Обратное же действие происходит тогда, когда плательщик намеренно не уведомляет налоговую о каком-либо объекте, который подлежит налогообложению.

Стоит отметить, что российским законодательством предусмотрена также административная и уголовная ответственность за уклонение от уплаты, либо несвоевременную уплату налога. Так, в ст.199 УК РФ уклонение от уплаты налогов в особо крупном размере предусматривает целый перечень санкций, включая лишение свободы сроком до шести лет.

Скриншот: nalog.ru

Как рассчитать пеню?

Директор бухгалтерской компании «Авирта» Марат Самитов сообщил, что пени начисляются в соответствии со ст.75 НК РФ и зависят от того, когда именно возникла недоимка.

Используются следующие формулы с учетом даты возникновения просрочки:

  • до 30.09.2017 — [неоплаченная сумма налога] х [количество дней просрочки] х [1/300 ставки рефинансирования];
  • с 01.10.2017 в случае просрочки до 30 дней — [неоплаченная сумма] х [количество дней просрочки] х [1/300 ставки рефинансирования];
  • с 01.10.2017 при просрочке 30 дней и более — [неоплаченная сумма] х [30 дней] х [1/300 ставки рефинансирования, которая действовала в период просрочки] + [неоплаченная сумма] х [количество дней просрочки, начиная с 31-ого] х [1/150 рефинансирования, которая действовала с 31 дня просрочки].

Каков порядок взыскания задолженности?

В случае обнаружения недоимки налоговая служба, руководствуясь пунктом 1.10 статьи 46 НК РФ и главой 26 АПК, может взыскать ее самостоятельно через суд.

Налоговый орган вправе инициировать приостановление операций по банковским счетам и накладывать арест на имущество физических и юридических лиц. Механизм принудительного взыскания возможно запустить только после направления должнику требования об уплате. С момента вручения документа дается восемь дней, чтобы погасить задолженность в досудебном порядке.

Кто может не платить налоги на имущество?

В настоящее время льготы по налогам на недвижимость предусмотрены как федеральным, так и местным законодательством. По словам юриста юридической службы «Единый центр защиты» Дмитрия Першина, даже если плательщик является льготником, освобождение от уплаты налога может быть установлено только на один вид имущества по выбору плательщика. Также стоит учесть, что льготы не действуют на объекты дороже 300 млн рублей.

От уплаты налога на имущество граждан освобождаются:

  • собственники объектов недвижимости (общей площадью не более 50 кв.м.), расположенной на земле, предоставленной местными властями под ведение дачного хозяйства, садоводства и огородничества (СНТ);
  • собственники объектов недвижимости, используемых для профессиональной творческой деятельности, например, творческих мастерских, ателье, студий, иных арт-объектов, в том числе жилых квартир, на период, пока они используются как частные музеи, библиотеки, галереи и т. п.;
  • все категории пенсионеров, которым выплачивается пенсия, назначенная государством (в том числе пенсия по инвалидности);
  • инвалиды 1-й и 2-й группы, инвалиды с детства;
  • Герои СССР, Герои РФ, полные кавалеры ордена Славы, участники Великой Отечественной войны;
  • граждане, пострадавшие при катастрофе на Чернобыльской АЭС, аварии на ПО «МАЯК», участники сбросов радиоактивных отходов в речку «Теча»;
  • военнослужащие, а также граждане, уволенные в запас после 20 лет прохождения службы в армии;
  • граждане, которые направлялись на службу в Афганистан, а также другие страны, в которых велись боевые действия;
  • граждане — члены семей военнослужащих, погибших при исполнении служебных обязанностей;
  • граждане — члены семей военнослужащих, потерявшие кормильца.

Следует обратить внимание, что существуют категории граждан, которые могут воспользоваться правом хоть и не на полное освобождение от уплаты налога на имущество, но на снижение налоговой базы и оформление налогового вычета. Например, родители трех или более детей могут оформить налоговый вычет из расчета по 5 кв.м. в квартирах и по 7 кв.м. в домах от общей площади на каждого несовершеннолетнего ребенка.

От уплаты налога на имущество организаций, которое используется для их деятельности по уставу, освобождаются:

  • учреждения уголовно-исполнительной системы — религиозные организации;
  • общероссийские общественные организации инвалидов или их союзы с составом не менее 80% инвалидов от общей численности, а также организации с уставным капиталом, который в целом состоит из вкладов организаций инвалидов, либо если среди работников инвалиды составляют не менее 50% тот численности, а их доля в фонде оплаты труда — не менее 25%;
  • образовательные, культурные, оздоровительные, лечебные, спортивные, правовые, научные и иные организации, целью деятельности которых является реабилитация инвалидов и собственниками которых являются организации инвалидов или их союзы;
  • фармацевтические компании.

Можно ли продать имущество с налоговой задолженностью?

Неуплата или несвоевременная уплата налогов на недвижимость не накладывает никаких ограничений на право собственника продавать имущество.

По его словам, при обнаружении недоимки уже после совершения сделки к должнику могут быть применены меры по штатной процедуре. Если же налоговая успеет выявить недоимку до момента окончательного отчуждения собственности, то имущество может быть арестовано в процессе продажи.

Скриншот: nalog.ru

Когда и как платят налоги физические лица и организации?

Как мы уже отметили в начале статьи, срок уплаты имущественных налогов за 2018 год — земельного, транспортного и налога на имущество физических лиц ограничен 2 декабря. Налоговые уведомления приходят гражданам по почте или в личный кабинет налогоплательщика на сайте nalog.ru. После 2 декабря неоплаченные налоги, ставшие задолженностью, появляются и в личном кабинете физлица на портале Госуслуг. Обратите внимание, с 2019 года налоговая больше не присылает гражданам заполненные квитанции, а лишь указывает для перечисления денежных средств.

Оплатить налоги можно буквально за пять минут и не выходя из дома. Для этого вам потребуется учетная запись на Госуслугах:

1. По УИН с авторизацией на Госуслугах. Укажите УИН конкретного платежа в специальном поле. УИН находится в таблице со штрих-кодами под данными о каждом налоге. Авторизуйтесь, чтобы не указывать данные карты. Реквизиты заполняются автоматически — останется только подтвердить платеж.

2. По УИН без авторизации. Если нет подтвержденной учетной записи на Госуслугах или хотите оплатить налоги за других людей, платите без авторизации. Укажите ФИО и адрес электронной почты, чтобы получить квитанцию.

3. Через личный кабинет налогоплательщика. В личный кабинет на сайте nalog.ru можно войти по учетной записи Госуслуг. Чтобы оплатить налог, нажмите на оранжевую кнопку «Оплатить» → «Через сайт кредитной организации» → «Госуслуги». Авторизуйтесь и оплатите налог в один клик.

Скриншот: gosuslugi.ru

Срок уплаты налога на имущество юридических лиц в 2019 году устанавливается регионами самостоятельно. На федеральном уровне в Налоговом кодексе определены только налоговый период — календарный год — и дата сдачи годовой отчетности — не позднее 30 марта года, следующего после отчетного.

Порядок и срок уплаты налога на имущество организаций в нашем регионе регулируется Законом Нижегородской области от 27 ноября 2003 г. N 109-З:

  • Авансовые платежи по итогам отчетного периода уплачиваются в десятидневный срок со дня, установленного для подачи налоговых деклараций за соответствующий отчетный период. Отчетный период в соответствии с НК РФ — первый квартал, полугодие и девять месяцев календарного года. Для плательщиков, исчисляющих налог по кадастровой стоимости, — это первый квартал, второй квартал и третий квартал календарного года (ст.379 НК РФ).
  • Налог, подлежащий уплате по истечении налогового периода, уплачивается в десятидневный срок со дня, установленного для подачи налоговых деклараций за соответствующий налоговый период.

И физическим, и юридическим лицам стоит заранее позаботиться об уплате налогов, чтобы не столкнуться со штрафами и списанием задолженностей с банковских карт.

Ссылка на основную публикацию
Adblock
detector